In de volgende tabel geven we een overzicht van de incidentele baten en lasten. Incidenteel houdt in dat het gaat om baten en lasten die een tijdelijk karakter hebben. Deze zitten slechts één of enkele jaren in de begroting.
We hebben incidentele baten en lasten vanaf € 100.000 opgenomen. Hierbij zijn vooral de meest opvallende posten meegenomen. Bij de eerste financiële rapportage in 2018 zullen met name de doorwerking van deze jaarrekening voor de jaren meegenomen worden. Incidentele mutaties die vervolgens worden gestort c.q. onttrokken worden aan een reserve zijn hierin niet meegenomen. Reden hiervan is dat dit per saldo neutraal is.
+ is incidentele lasten
- is incidentele baten
bedragen x € 1.000
Progr. | Bron * | Omschrijving | 2017 begroot | 2017 |
|---|---|---|---|---|
1 | PB 2016-2019 | Vorming brede welzijnsinstelling | 50 | 50 |
1 | PB 2016-2019 | Impuls Wet Maatschappelijke Ondersteuning | 500 | 500 |
1 | KN 2018-2021 | Wonen met ondersteuning | 500 | 0 |
1 | KN 2018-2021 | Onttrekking algemene reserve | -500 | 0 |
1 | TR 2017 | Afrekening Jeugd | 125 | 125 |
1 | JR 2017 | Bijdrage Den Bosch beschermd wonen | 0 | -708 |
1 | PB 2018-2021 | Lagere kosten loonkostensubsidie | -525 | -525 |
1 | PB 2018-2021 | WMO 2015 | -673 | -673 |
1 | PB 2018-2021 | Huishoudelijke hulp | -200 | -328 |
1 | PB 2018-2021 | Afrekening SVB PGB | 69 | 69 |
1 | PB 2018-2021 | Maatschappelijke opvang | -119 | 140 |
1 | PB 2018-2021 | Transformatieagenda jeugd | 1.100 | 0 |
1 | PB 2018-2021 | Onttrekking algemene reserve | -1.100 | 0 |
1 | JR 2017 | WMO collectieve voorzieningen | 0 | -217 |
2 | PB 2016-2019 | Talentencampus | 120 | 120 |
2 | PB 2016-2019 | Kwetsbare jongeren | 200 | 200 |
2 | PB 2017-2020 | Onderwijsvernieuwing | 75 | 34 |
2 | KN 2018-2021 | BIM5: HBO in Oss | 400 | 0 |
2 | KN 2018-2021 | Onttrekking algemene reserve | -400 | 0 |
2 | PB 2018-2021 | Storting reserve onderwijshuisvesting | 238 | 238 |
2 | PB 2018-2021 | Hogere kosten BUIG | 700 | 571 |
2 | PB 2018-2021 | Peuterspeelzalen | -100 | -191 |
2 | JR 2017 | Participatiebudget | 0 | 229 |
2 | JR 2017 | Participatiebudget ESF subsidie | 0 | -300 |
3 | PB 2016-2019 | Omroep Maasland | 70 | 70 |
3 | TR 2017 | STER ZLM Toer | 63 | 63 |
4 | PB 2017-2020 | Voortzetting Taskforce Brabant-Zeeland | 25 | 25 |
5 | VJN 2014 | Duurzame openbare verlichting | 300 | 405 |
5 | PB 2017-2020 | Kwaliteitsslag straten rondom centrum | 400 | 400 |
5 | PB 2016-2019 en PB 2017-2020 | Bomenbeleid | 210 | 210 |
5 | TR 2017 | Verlaging reserves openbare ruimte | -1.670 | -1.670 |
6 | PB 2016-2019 en PB 2017-2020 | Duurzaamheid | 150 | 150 |
6 | TR 2017 | Procedure mestfabriek | 150 | 150 |
6 | PB 2018-2021 | Omgevingsdienst Brabant Noord | -150 | -67 |
7 | PB 2017-2020 | Ontwikkelen motorsportcircuit Nieuw Zevenbergen | 50 | 29 |
7 | PB 2017-2020 | Extra storting reserve stadscentrum | 200 | 200 |
7 | PB 2018-2021 | Ontwikkeling stadscentrum | 1.670 | 1.670 |
7 | PB 2017-2020 | Voorbereiding Omgevingswet en nieuwe omgevingsvisie | 135 | 10 |
8 | JR 2017 | Beleidsontwikkeling economie | 0 | -113 |
8 | PB 2017-2020 | Bijdrage aan Kracht van Oss | 300 | 300 |
8 | PB 2017-2020 | Impuls vrijetijdseconomie | 80 | 45 |
8 | TR 2017 | Kosten extra onderzoek nachtspoor | 60 | 41 |
9 | JR 2017 | hogere personeelskosten | 0 | 987 |
9 | PB 2017-2020 | Vrijval reserve meubilair | -216 | -216 |
9 | PB 2017-2020 | Capaciteit opstellen en uitvoeren voorzieningenkaartadviezen | 144 | 144 |
9 | PB 2018-2021 | BLOU | 90 | 90 |
10 | JR 2017 | Lagere kosten treasury | 0 | -282 |
10 | JR 2017 | Voordeel algemene baten en lasten (prijscompensatie) | 0 | -523 |
10 | TR 2017 | Nog te betalen reclamebelasting | 77 | 77 |
10 | TR 2017 | Verlaging deelnemersbijdrage BSOB 2016 | -72 | -72 |
10 | JR 2017 | Verlaging deelnemersbijdrage BSOB 2017 | 0 | -128 |
10 | PB 2017-2020 | Onttrekking algemene reserve | -50 | -50 |
10 | PB 2018-2021 | Afrekening algemene uitkering 2016 | -769 | -845 |
divers | divers | Overige incidentele baten en lasten | 31 | 31 |
TOTAAL | 1.738 | 465 |
Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves
We hebben onze reserves in drie categorieën ingedeeld:
1. Algemene vrije reserves
2. Bestemmingsreserves voor de afdekking van afschrijvingslasten e.d.
3. Overige bestemmingsreserves
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves zijn normaal gesproken incidentele lasten en baten. Uitzondering hierop zijn de mutaties in de reserves van categorie 2, de bestemmingsreserves voor de afdekking van afschrijvingslasten e.d.. Mutaties in deze reserves zijn structurele lasten of baten. In het volgende overzicht zijn de structurele mutaties opgenomen, inclusief de toegerekende rente in 2017. Enkele grote posten lichten we daarna toe.
| + is lasten | |
Omschrijving | Toevoegingen in 2017 | Onttrekkingen in 2017 |
Afkoop gaswinst uitkering Maaslandgas | 435 | -2.244 |
Depositie BNG | 45 | -346 |
Huisvestingskosten schoolgebouwen | 6 | -36 |
De Bolster Horizonschool | 17 | -46 |
Brede school centrum Lith | 44 | -38 |
Nieuwbouw scholen Geffen/MFC vm Maasdonk | 17 | -43 |
Sportcomplex Herpinia | 2 | -20 |
Kleedaccommodatie Amstelhoef | 20 | -45 |
Sportpark De Akkeren | 11 | -34 |
Kunstgrasvelden Talentencampus | 18 | -73 |
Nieuwbouw Hertenkamp | 1 | -4 |
Bouwkundige aanpassingen MJC | 18 | 0 |
Parkeergarage | 18 | -38 |
Fietsenstalling | 2 | -8 |
Brutering woonwagens | 4 | -13 |
Gemeentehuis | 250 | -800 |
Totaal | 908 | -3.788 |