De kosten zijn (incidenteel) € 352.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt door de erg lage rentestand en het beleid om kortlopende geldleningen af te sluiten (binnen de vastliggende kaders). Daarnaast is een jaarlijkse rentebijschrijving op dit product voor de voorziening wethouderspensioenen niet nodig geweest. De inkomsten zijn lager dan begroot (€ 67.000). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat hypotheken worden afgelost. Deze hypotheken zijn in het verleden afgesloten met ambtenaren. Door de lage rentestand is het in situaties voor hen voordeliger om lening over te sluiten.

De kosten zijn € 117.000 lager dan begroot. Dit komt vooral omdat onze deelnemersbijdrage aan de BSOB in 2017 € 129.000 lager is uitgevallen. Dit komt door hogere inkomsten uit aanmaningen en dwangbevelen, lagere deurwaarderskosten, het vervallen en doorschuiven van diverse projecten en lagere personeelskosten door het niet invullen van vacatureruimte in verband met het uittreden van Veghel.

Op de lasten hebben we een voordeel van € 523.000. Dit heeft de volgende oorzaken:

• De inzet van de stelpost prijs- en looncompensatie € 249.000 is niet nodig geweest. Hierbij moet opgemerkt worden dat de personeelsbudgetten niet meer verhoogd zijn als gevolg van CAO akkoord in 2017 (per 1 augustus 2017 stijging met 1% en IKB per 1 december 2017 met 0,5%). Dit was niet meer mogelijk. Dit gaat om een bedrag van circa € 190.000.
• We hebben een voordeel in verband met de administratieve afhandeling van posten uit 2015 en van tussenrekeningen uit 2016 van € 274.000. De inkomsten zijn € 54.000 hoger dan begroot door een extra teruggaaf van btw gekoppeld aan de AGR van IBN. Deze had betrekking over voorgaande jaren 2015- 2016.

De post onvoorzien is niet volledig besteed in 2017. Dit levert een voordeel op van € 237.000. Van het totale bedrag van € 300.000 is € 63.000 besteed aan de STER/ ZLM toer.